Πραγματοποιούσαν καταναλωτικές δαπάνες άνω των 300.000 ευρώ, ενώ δήλωναν στην Εφορία εισοδήματα πείνας που δεν ξεπερνούσαν τις 10.000 ευρώ.
Όπως ήταν φυσικό, τα ακραία αυτά φαινόμενα φορολογικής συμπεριφοράς δεν θα μπορούσαν να περάσουν απαρατήρητα από τη φορολογική αρχή, η οποία, μετά από τον σχετικό δειγματοληπτικό έλεγχο, καλεί αρκετούς εξ αυτών προκειμένου να αποδείξουν αυτές τις παράδοξες καταστάσεις.
Σε πρώτη φάση, και μετά από το σχετικό ξεσκαρτάρισμα, καλούνται από τον φοροελεγκτικό μηχανισμό να παράσχουν τις σχετικές διευκρινίσεις περίπου 1.500 φορολογούμενοι.
Αξίζει να σημειωθεί ότι στα δίχτυα της Εφορίας έχουν πιαστεί περίπου 20.000 φορολογούμενοι, οι οποίοι διαπιστώθηκε ότι είχαν καταναλωτικές δαπάνες άνω των 30.000 ευρώ, ενώ δήλωναν εισοδήματα χαμηλότερα των 10.000 ευρώ.
Σύμφωνα με την πάγια τακτική της Εφορίας, οι παραπάνω φορολογούμενοι θα κληθούν να αιτιολογήσουν τη σημαντική αυτή απόκλιση που προκύπτει ανάμεσα σε εισοδήματα και δαπάνες. Και βέβαια, ανάλογα με το πόσο πειστικές θα είναι οι εξηγήσεις τους, θα ακολουθηθούν οι σχετικές διαδικασίες που προβλέπονται.
Είτε η υπόθεση θα μπει στο αρχείο, είτε θα ξεκινήσει τακτικός έλεγχος, προκειμένου να επιβεβαιωθούν τα αποτελέσματα της διασταύρωσης και να επιβληθούν οι φόροι που προβλέπονται για απόκρυψη εισοδήματος.
Αξίζει να σημειωθεί ότι οι 1.500 φορολογούμενοι που κλήθηκαν για έλεγχο προέκυψαν μετά τη μεγάλη διασταύρωση που έκανε πέρυσι το φθινόπωρο η ΑΑΔΕ.
Σε πρώτη φάση, εντοπίστηκαν 440.000 φορολογούμενοι με αξιοσημείωτες διαφορές, και μετά από πρόσθετες διασταυρώσεις και διπλό έλεγχο, προέκυψαν 20.000 ΑΦΜ με τεράστιες διαφορές, ακόμα και 200.000-300.000 ευρώ, μεταξύ δηλωθέντων εισοδημάτων και δαπανών.
Το εν λόγω δείγμα των 1.500 ΑΦΜ, οι οποίοι ήδη βρίσκονται αντιμέτωποι με την εντολή ελέγχου που έχει εκδοθεί, προέκυψε μετά την επιλογή υποθέσεων από διάφορα κλιμάκια αποκλίσεων, με μαζική ανάλυση κινδύνου.
Δεν ξεκίνησε δηλαδή ο έλεγχος από όσους εμφανίζουν τις μεγαλύτερες αποκλίσεις, αλλά από δείγμα
φορολογουμένων σε κλιμάκια αποκλίσεων από 30.000 έως 50.000 ευρώ, από 100.000 έως 200.000 ευρώ και πάνω από 200.000 ευρώ.
Με την αντιπαραβολή των εισοδημάτων που δηλώνονται με το κόστος διαβίωσης, όπως αυτό καταγράφεται ηλεκτρονικά, η ΑΑΔΕ είχε ως στόχο να εντοπίσει όσους κρύβουν τα πραγματικά τους εισοδήματα.
Πιο συγκεκριμένα, τα στοιχεία με βάση τα οποία έγινε η διασταύρωση είναι τα εξής:
Πληρωμές μέσω πάσης φύσεως καρτών
Τόκοι καταθέσεων αλλά και τραπεζικών λογαριασμών με αθροιστικές κινήσεις άνω των 100.000 ευρώ στη διάρκεια του έτους
Τόκοι και δόσεις δανείων, από καταναλωτικά και στεγαστικά έως πιστωτικές κάρτες
Δαπάνες λιανικής σε κάθε είδους καταστήματα και στα σούπερ μάρκετ
Δαπάνες για αγορά περιουσιακών στοιχείων, από ακίνητα και αυτοκίνητα έως σκάφη αναψυχής
Δαπάνες για ασφαλιστικά συμβόλαια ζωής, θανάτου, προσωπικών ατυχημάτων και ασθένειας
Έξοδα νοσηλίων σε ιδιωτικά θεραπευτήρια
Δίδακτρα σε ιδιωτικά σχολεία
Ακόμα και δαπάνες για φως, νερό, τηλέφωνο, εφόσον υπερέβαιναν τα 1.000 ευρώ.
Τα στοιχεία των φορολογικών δηλώσεων που διασταυρώθηκαν, από την άλλη πλευρά, αφορούσαν:
2.413.645 ΑΦΜ με εισόδημα έως 5.000 ευρώ
1.343.890 φορολογούμενους που δηλώνουν εισοδήματα 5.000-10.000 ευρώ.
Νέοι έλεγχοι
Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων θα εντατικοποιήσει τους ελέγχους για τον εντοπισμό περιπτώσεων φοροδιαφυγής τους επόμενους μήνες, με τη διενέργεια νέων σαρωτικών διασταυρώσεων σε φορολογούμενους με μεγαλύτερα εισοδήματα, καθώς πέρυσι μόλις το 10% δήλωσε πάνω από 20.842 ευρώ.
Το συνολικό φορολογητέο εισόδημα για το 2023 ανήλθε σε 97,5 δισ. ευρώ, εκ των οποίων το 80% ή 77,6 δισ. ευρώ προέρχεται από εισοδήματα εργασίας (μισθοί, συντάξεις, επιχειρήσεις, αγροτικά) και το 15% ή 14,6 δισ. ευρώ από πηγές κεφαλαίου (ακίνητα, μερίσματα, τόκοι, δικαιώματα και υπεραξία μεταβίβασης κεφαλαίου), ενώ στα ποσά αυτά προστίθενται και 5,2 δισ. ευρώ ως διαφορά τεκμηρίων.
Το εισόδημα του 2023 είναι υψηλότερο κατά 9,1 δισ. ευρώ ή κατά 10,3% σε σχέση με το 2022, και ο συνολικός φόρος που βεβαιώθηκε ανήλθε σε 10,2 δισ. ευρώ, δηλαδή 1,4 δισ. ευρώ περισσότερος σε σχέση με τον προηγούμενο χρόνο.
Διαβάστε επίσης
ΔΥΠΑ: Πάνω από 4.000 αιτήσεις για τις 50 επαγγελματικές σχολές μαθητείας
